Зачем нужен расчетный счет для ООО

Особенности открытия расчетного счета для ООО и ИП

Получение гражданином статуса ИП или процесс создания нового юридического лица обычно завершается процедурой открытия счета в банке. У каждой из кредитных организаций складываются собственные запросы к составу документов и соблюдению условий, обязательных для открытия банковского счета.

Правильный подход к выбору финансового учреждения для банковского обслуживания дает убежденность в том, что все безналичные платежи будут выполнены точно в срок, и банк будет лоялен по отношению к своему клиенту.

Критерии выбора банковского учреждения для открытия счета

Количество официально зарегистрированных российских банков приближается к 800. Но вести финансовую деятельность могут лишь около 650 из них – остальные кредитные организации лишены лицензии на банковскую деятельность. Учитывая тот факт, что в год около 100 банков остаются без разрешения ЦБ, первый фактор, на который следует обратить внимание – надежность финансовой организации.

Проверить банк на наличие лицензии можно на официальном сайте ЦБ, а подтвержденная годами репутация может стать дополнительным подтверждением благонадежности банка. Среди иных критериев, на которые целесообразно обратить внимание при выборе банка-партнера, следующие:

• скорость прохождения платежей, качество и удобство обслуживания;
• возможность дистанционного управления расчетным счетом, наличие интернет-банкинга;
• стоимость обслуживания в банке, величина платы за совершение безналичных платежей и за ведение счета;
• наличие дополнительных опций, выгодных для клиента – бесплатная установка терминала оплаты, возможность оформления корпоративной банковской карты, выпуск «зарплатных» карт для сотрудников компании;
• льготные условия при необходимости кредитования.

Обратите внимание: Если банк предлагает заметно сниженные тарифы на основные услуги, то подвох может заключаться во взимании платы за отдельные сервисы, которые обычно предоставляются бесплатно (например, закрытие счета).

После сопоставления всей доступной информации по выбранным банкам, можно принимать окончательное решение об открытии расчетного счета.

Также читайте: Как правильно выбрать банк для открытия расчетного счета.

Какие документы потребуются для открытия счета

Пакет документов, запрашиваемых при подаче заявки на открытие счета, могут отличаться в разных финансовых организациях. Для юридических лиц и ИП действуют разные критерии в формировании комплекта документов.

Расчетный счет для ООО

Открытие банковского счета организациями (ООО), в общем случае, возможно при наличии основного списка документов:

• свидетельства, выданные ФНС – о регистрации (ОГРН) и о нахождении ООО на учете в территориальном налоговом органе (ИНН/КПП);
• актуальный вариант Устава (с зарегистрированными изменениями);
• лист Выписки из ЕГРЮЛ, полученный при регистрации;
• протокол (или решение) об образовании юрлица (с указанием руководителя ООО), учредительный договор;
• коды Росстата;
• паспорт руководителя и приказ о назначении на должность гендиректора;
• разрешительные документы и лицензии – при их наличии;
• подтверждение местонахождения организации (арендный договор, свидетельство о праве собственности).

Все бумаги предъявляются в банк в виде оригиналов и копий. Нотариального удостоверения скопированных экземпляров крупные банки обычно не требуют, поскольку заверяют их самостоятельно.

Следует знать: Если банк снимает копии с учредительных документов своими силами, то будущему клиенту, чаще всего, придется оплатить эту услугу. В целях экономии целесообразно предоставить собственные электронные и бумажные копии всех предоставляемых подлинников.

Заявление на оформление счета и карточка, в которой фиксируется образец подписи директора и копия оттиска круглой печати организации, можно заполнить у банковского менеджера. Карточка предусматривает наличие примеров оригинальных подписей директора и бухгалтера. Если в штате компании нет единицы счетного работника, запись об этом должна быть отмечена на карточке и завизирована печатью и подписью.

В офисе банка также заполняется и подписывается договор расчетного счета и соглашение о дистанционном обслуживании.

Состав документов для ИП

Физическому лицу-предпринимателю, желающему зарегистрировать расчетный счет, потребуется несколько меньший пакет документов. Он включает:

• свидетельство, выданное налоговой инспекцией и удостоверяющее регистрацию ИП;
• выписка (или лист) ЕГРИП;
• подтверждение ИФНС о налоговом учете;
• коды Росстата;
• паспорт/удостоверение личности гражданина-ИП.

Заявление об открытии счета и карточку с эталоном подписи можно заполнить в банке. Если предприниматель работает с круглой печатью, то на карточке ставится ее оттиск. Местонахождение (юридический адрес) ИП подтверждается либо фактом регистрации по паспорту, либо документом о праве собственности/договоре аренды на помещение, предназначенное для работы.

Имейте в виду: Количество расчетных счетов, открываемых в банках, законодательно не регламентируется. Компания или ИП может иметь несколько счетов в различных банках и валютах.

Обязательно ли пользование банковским счетом?

Актуальные российские правовые нормы не содержат пунктов, обязывающих организации или ИП открывать банковские счета. Однако в пользу целесообразности этого мероприятия свидетельствуют следующие аргументы:

• Фирмы или ИП, не имеющие счета в банке, весьма ограничены в выборе деловых партнеров. В Гражданском кодексе (ст. 861 п.2) содержится требование проведения оплаты между контрагентами (ООО-ООО, ООО-ИП, ИП-ИП) только с использованием банковского перевода через расчетный счет;
• расчет наличными деньгами имеет предельный размер в 100 тысяч рублей по каждому договору. Нарушение этого правила чревато финансовыми санкциями. Помимо этого, для денежных расчетов наличными обязательно использование ККТ;
• юридические лица обязаны своевременно уплачивать все налоговые сборы, при этом оплата допускается только с использованием расчетного счета.

Важно! Штрафы за неприменение кассового аппарата (в случае необходимости его применения) при расчетах между контрагентами составляет от 1500-2000 рублей для ИП до 30000-40000 рублей для юридических лиц. Руководитель подвергается штрафу в размере 3000-4000 рублей.

Возможность работы ИП без счета

Предприниматели, бизнес которых находится в начальной стадии или не имеет крупных оборотов, иногда предпочитают обходиться без банковского счета. Причиной этому, чаще всего, является желание сэкономить на платежах за обслуживание и ведение счета при малых количествах безналичных операций. Существует несколько вариантов работы ИП без оформления счета в банке.

Расчеты производятся наличными деньгами

Если деятельность ИП связана с оказанием услуг населению или мелкой розничной торговли, то открывать банковский счет нет необходимости. Подобная деятельность относится к ЕНВД, и установка кассового аппарата не обязательна. Подтверждение приема денежной выручки производится квитанцией БСО или иными документами (билеты, турпутевки, абонементы).

Безналичные расчеты производятся с частного счета ИП

Предприниматели, имеющие собственный счет в банке, открытый на физлицо, иногда осуществляют расчеты с продавцами с его использованием. Такая практика достаточно распространена, хоть и не разрешена с точки зрения закона. Положение Центробанка не содержит ни официального запрета на использование личного счета ИП в предпринимательской деятельности, ни финансовых либо иных санкций.

Тем не менее, налоговая инспекция может предъявлять претензии в части денежных поступлений, не связанных с предпринимательством, на личный счет/карточку ИП. Кроме того, при обнаружении нарушений налогового законодательства все штрафы и неустойки будут списаны с личного счета ИП.

Читайте подробнее: Как оплачивать счета, не имея расчетного счета.

Расчетный счет открыт. Что дальше?

После подписания договора о банковском обслуживании и соглашении об интернет-банкинге клиент получает на руки отрывной талон, в котором указан номер расчетного счета и дата его открытия.

До мая 2014 года организации обязаны были информировать контролирующие органы (ФНС, ПФ, ФСС) о факте открытия счета в банке и, в случае невыполнения этого требования, подвергались штрафу.

Сейчас такая обязанность отменена на законодательном уровне.

Может ли банк отказать в открытии счета?

Теоретически банковское обслуживание гарантируется субъектам предпринимательской деятельности статьей 846 ГК РФ. На практике банки могут отказать организации или ИП в открытии расчетного счета по следующим основаниям:

• при проверке не подтверждается местонахождение будущего клиента;
• предоставление в банк искаженной информации относительно юридического адреса;
• наличие у банка подозрений в причастности фирмы к незаконной деятельности.

Причины отказа в открытии счета, как правило, не оглашаются. При этом у потенциального клиента всегда сохраняется возможность обратиться в другое финансовое учреждение.

Источник: https://assistentus.ru/rs/otkrytie-raschetnogo-scheta-tonkosti-procedury-dlya-ooo-i-ip/

Расчётный счёт – что это, зачем ИП/ООО открывать расчётный счёт в банке

Расчётный счёт (применительно к юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям) — это учётная запись, привязанная к клиенту банка, предназначенная для учета финансовых операций. Другое наименование — «счета до востребования», так как операции, проводимые по ним, чаще всего производятся по первому требованию клиентов-юрлиц и ИП. Для ведения бизнеса в России чаще используются рублёвые счета.

Валютные счета требуют контроля со стороны банка и используются совместно с транзитными.

Структура банковского счёта

Открытие расчётного счёта для ИП или ООО не обязательно, но на наличные расчёты для юридических лиц накладываются ограничения. Запрещено проводить оплату по договору между юридическими лицами или ИП наличными средствами более чем на 100 000 р. (Указание ЦБ РФ N 1843-У, от 20.06.2007г.), или хранить излишки наличных свыше лимита, устанавливаемого самой же организацией (Положение о порядке ведения кассовых операций).

Для чего нужен счёт организации:

• принимать платежи от клиентов: физических и юридических лиц;
• проводить безналичную оплату процентов по кредитам и уплату налогов в ФСС, ПФР;
• подключить POS-терминалы для оплаты по картам (эквайринг);
• выплачивать заработную плату переводом на банковские карты или счета физических лиц;
• переводить деньги после инкассации;
• использовать для накопления и даже получения дивидендов от хранения (банковский депозит).

Ввиду того, что все указанные операции производятся на стороне банка, стоит отдельно уточнить понятие расчётно-кассового обслуживания (РКО).

Расчётно-кассовое обслуживание юридических лиц и ИП — это комплекс услуг по хранению, обработке и регистрации движения денежных средств клиентов-организаций, оказываемый банком. Эта деятельность тесно связана с расчётными счетами: к ним привязываются операции.

Услуги, входящие в РКО

Тарифы на РКО складываются из стоимости услуг, оказываемых в рамках договора между банком и юридическим лицом или ИП. Рассмотрим услуги, входящие в стоимость обслуживания.

Основные услуги

• открытие Р/С;
• ведение расчётнгоо счёта (могут предоставляться скидки за оплату за несколько месяцев, часто применяются особые условия при отсутствии оборотов);
• проведение расчётных операций: внутрибанковские и межбанковские переводы;
• приём и зачисление средств;
• выдача наличных;
• закрытие Р/С.

Дополнительные услуги

• продлённый операционный день;
• Интернет-банкинг или ДБО (дистанционное банковское обслуживание);
• мобильный банкинг;
• SMS/Email-информирование;
• предоставление выписок и подтверждающих документов.

Рассмотрим некоторые дополнительные услуги подробнее.

Эквайринг

Эквайринг — это приём безналичных платежей с использованием банковских карт (VISA, MasterCard, МИР, опционально JCB, UnionPay, AmEx и т.п.). Это может быть торговый, мобильный или Интернет-эквайринга. Эквайринг требует подписания отдельного договора из-за особенностей подключения оборудования для приема платежей на кассах или специальных шлюзов для онлайн-оплаты.

В случае с торговым эквайрингом комиссия взимается с каждой успешной операции (транзакции). Размер комиссии зависит от месячного оборота по терминалу, пакета подключения, типа используемого POS-терминала, а также от принадлежности оборудования клиенту или банку (аренда, лизинг и т.п.).

В Интернет-эквайринге размер комиссии зависит от оборота и вида деятельности, так как физических терминалов для приёма платежей не требуется: банк предоставляет программный интерфейс (API) для проведения операций по картам. В оплате могут участвовать карты любых банков, а не только того, с которых заключен договор на эквайринг, а также системы электронных денег (Webmoney, QIWI, Яндекс Деньги).

Выпуск Cash-карты, привязанной к счёту

Многие банки предлагают привязку к счёту специальной обезличенной (неименной) корпоративной карты. При желании можно выпустить и привязать несколько карт.

Как правило, первая карта входит в стоимость пакета РКО, а последующие выпускаются за отдельную плату. Обслуживание оплачивается отдельно, обычно 1 раз в год. Карта выпускается на несколько лет (в зависимости от ее типа). Перевыпуск оплачивается, если карта испортилась раньше положенного срока или была утеряна/повреждена по вине носителя.

Проценты по операциям, проводимым по карте, тарифицируются отдельно.

В личном кабинете удобно отслеживать движение средств по корпоративным картам, а отсутствие имени держателя позволяет ее передавать другим сотрудникам без перевыпуска.

Обслуживание зарплатных карт (зарплатный проект)

Банкам выгодны крупные корпоративные клиенты, которые используют все возможности РКО. Если вы приводите новых клиентов (сотрудников, получающих заработную плату на карты банка), то вам могут предложить бонусы в обслуживании.

Работники тоже получают выгодные условия обслуживания (льготные кредиты, привязку овердрафтов к карточным счетам, персонального менеджера, ведущего вашу организацию и т.д.).

Выплата заработной платы может запускаться удаленно (без посещения банковского отделения). Для запуска процедуры нужно отправить зарплатный реестр и итоговую сумму, с которой будут производиться списания.

Как правило, в рамках зарплатных проектов проценты по операциям зачисления выгоднее, чем при внутрибанковских переводах.

Интеграция с Интернет-бухгалтерией

Многие контролирующие организации (ФНС, ПФР) переходят на электронную отчетность: для сдачи деклараций и других документов нет необходимости посещать налоговую инспекцию лично или сдавать документацию через доверенных лиц.

Поэтому активно развиваются Интернет-бухгалтерии, предлагающие бухгалтерские услуги как онлайн-сервис. Документы заполняются через интерфейс браузера, поддерживается сдача отчетности через Интернет с использованием ЭЦП.

Интеграция Р/С с сервисом Интернет-бухгалтерии предполагает возможность подключения к базе данных банка через API. Происходит автоматическое получение всех операций движения по вашему счёту: можно полностью автоматизировать заполнение отчетной документации.

Кроме того, будет легче выгружать и оплачивать квитанции на налоговые сборы, штрафы, а также работать с другими финансовыми документами, участвующими в ведении бухгалтерии.

Начисление процентов на остаток (депозит)

Банкам выгодно, чтобы клиенты держали деньги у них. Так работает банковский множитель — чем больше наличных хранится, тем большими суммами банк может распоряжаться в собственных интересах.

Поэтому за долгосрочное хранение денежных средств (активов предприятия) на расчётном счету, банк готов платить проценты.

Условия депозита (проценты, сроки хранения неснижаемого остатка, минимальная сумма остатка и т.д.) могут быть указаны на сайте, а также определяются индивидуально.

Инкассация и самоинкассация

Не все банки оказывают услугу инкассации (принятия излишков наличных средств на хранение или доставки наличности в кассу предприятия, также других ценностей): требуются подготовленные специалисты, транспортные средства, экипировка, особые схемы движения по городу и т.д.

Заключается отдельный договор между предприятием и службой инкассации. За услугу взимается плата, которая зависит от объемов перевозимой наличности, графика выемки или доставки, места расположения предприятия на карте города.

Самоинкассация — наличное пополнение расчётного счёта через банкоматы (терминалы) банка или его партнёров, взимается процент с суммы пополнения.

Пакеты услуг

Многие перечисленные услуги не предоставляются отдельно. Банки включают их в пакет услуг: от выбора пакета зависят размеры абонентской платы, платы за переводы, пополнения, выводы наличных, информирование и других отдельных услуг.

Такой подход усложняет выбор счёта для ИП или юридического лица. Для определения лучшего решения по РКО воспользуйтесь нашим калькулятором стоимости расчётного обслуживания: он посчитает индивидуальную стоимость ведения счёта для лучших банков России.

Источник: https://MainMine.ru/raschyotnyj-schyot/info/zachem-nuzhen-raschyotnyij-schyot

Что такое расчетный счет для организации

Расчетный счет (РС) для Обществ с ограниченной ответственностью (ООО) и индивидуальных предпринимателей (ИП) – это банковский счет, используемый для совершения финансовых операций, а также для хранения денег. РС не используется для накопления денежных средств и получения с их помощью пассивного дохода.

Осуществление приходно-расходных денежных операций, связанных с предпринимательской деятельностью клиента, является главной функцией расчетного счета ООО и ИП. Вместе с тем, посредством РС для ИП возможно также проведение и других платежей.

В соответствие с действующими в Российской Федерации правовыми нормами любое ООО обязано иметь РС, а ИП волен сам определять. иметь ему такой счет или нет. Однако практика показала, что для ИП практически во всех отношениях гораздо удобнее и выгоднее иметь собственный счет.

С помощью РС можно уплачивать налоги, а также отчислять взносы в Фонд обязательного медицинского страхования, Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования. Это касается как ООО, которым по законодательству положено производить такие выплаты в безналичной форме, так и ИП, для которых данный способ также очень удобен.

РС необходим для оплаты договоров, заключенных на сумму более 100 тысяч рублей, поскольку согласно действующему законодательству РФ такие сделки производятся только в безналичной форме.

Открыв РС, ООО и ИП экономят свои средства, так как стоимость платежей с этого счета имеет фиксированную ставку (в большинстве банков совсем небольшую). В это же время частное лицо, не имеющее собственного РС, за ту же самую услугу вынуждено платить определенный процент, что во много раз дороже.

Для работы в сфере розничной торговли выгодной является возможность получить платежный терминал, а также производить покупки с помощью электронных пластиковых карт.

С РС удобно переводить на пластиковые карты заработную плату сотрудников ООО или наемных работников ИП.

Преимуществ у РС для ООО и ИП существенно больше, чем недостатков, однако таковые тоже имеются.

Например, банк, в котором открыт РС ООО или ИП, может обанкротиться и, соответственно, все деньги, находящиеся на этом счету, исчезнут. Чтобы этого избежать, при открытии РС желательно тщательно выбирать банк.

Если ООО или ИП имеет неоплаченные взносы и налоги, то Пенсионный фонд России и Налоговая служба могут арестовать их счета.

Минусом РС является также необходимость его ежемесячной оплаты. Это определенная фиксированная сумма, которую банки взимают за ведение РС. Однако при этом следует учесть, что данная плата взимается только в те месяцы, в течение которых по данному счету производились те или иные денежные операции. Если таковых не было, то и платить банку не придется.

Выбор банка: основные критерии

Итак, каковы же критерии определения наиболее подходящего банка при открытии РС ООО и ИП? Первые и главные – репутация банка, продолжительность и качество его работы на рынке. Как правило, чем крупнее банк, чем больше у него филиалов в городах России и зарубежья, тем он надежнее.

Вместе с тем работающие много лет и имеющие хорошие отзывы от клиентов региональные банки – также вполне достойные кандидаты для открытия в них расчетных счетов.

Наличие развитой сети филиалов необходимо в том случае, если будут производится расчеты с партнерами, находящимися в других регионах.

Информацию по каждому банку желательно собирать из нескольких источников для создания наиболее объективного представления.  Уставные документы банка, банковские рейтинги (информация о них имеется на сайте Центрального банка www.

cbr.ru), отзывы клиентов на независимых ресурсах, мнение друзей, хороших знакомых, являющихся клиентами исследуемого банка (очень ценный информационный ресурс) – вот некоторые из основных источников информации.

Второй немаловажный критерий – расценки на банковские услуги, связанные с открытием и функционированием РС.

Третье обстоятельство, на которое следует обратить пристальное внимание – доступность для ИП и ответственных лиц ООО отделений и банкоматов банка.

Четвертый критерий – наличие у банка системы взаимодействия с клиентами через интернет с помощью системы интернет-банкинга. Данная система отличается большим удобством, если она есть у конкретного банка, то это явный плюс в его пользу.

Пятый критерий рассматривается в том случае, если партнеры ООО или ИП обслуживаются в каком-то одном банке. При таких обстоятельствах имеет смысл открыть счет именно в нем, поскольку в данном случае очевидна выгода от более дешевых и быстрых внутрибанковских переводов.

Цифры РС: количество и расшифровка

РС ООО и ИП, как и любой другой банковский счет, состоит из определенного набора цифр. Их общее количество в счете – 20. Цифры составляют несколько групп (разрядов), имеющих самостоятельный смысл.

• первые три цифры обозначают принадлежность счета к определенной области финансовой деятельности;
• следующие две цифры показывают, для чего используются средства счета;
• шестая, седьмая и восьмая цифры счета показывают, в какой валюте производятся финансовые операции;
• девятая цифра – контрольная;
• следующие четыре цифры – это код банковского подразделения;
• последние семь цифр счета являются внутренним лицевым банковским счетом.

Нормативная база и оборот

Нормативной базой, регулирующей открытие и последующие операции с РС , являются несколько документов:

При этом следует иметь ввиду, что согласно законодательству Российской Федерации, любое ООО обязано иметь РС в банке, а ИП – нет. То есть для ИП открытие счета – это акт сугубо добровольный.

И ИП, и ООО могут открыть любое количество РС, какое они посчитают нужным для нормального ведения предпринимательской деятельности. Однако если счетов будет нерационально много, то это приводит к лишним затратам (на открытие и ежемесячную оплату), поэтому лучший подход в данном направлении – принцип разумной достаточности.

Исходя из производимых по РС ежемесячно операций приходного (дебет) и расходного (кредит) типа рассчитывается среднемесячный оборот. Он представляет собой их совокупность.

Среднемесячный оборот позволяет определить рентабельность предпринимательской деятельности.

Процедура открытия

Для того чтобы открыть РС, необходимо собрать определенный набор документов, разный для ООО и ИП. Помимо них также нужно заполнить ряд банковских бланков, а именно заявление на открытие счета, банковские анкеты, договор банковского счета.

Кроме этого оформляется карта с образцами оттиска печати и подписей. Услуга по открытию РС в банке платная. Подписанный договор об открытии РС как правило вступает в силу в течение нескольких суток (в среднем не более 5).

Как открыть расчетный счет, можно узнать из данной инструкции.

Документация

Набор документов, необходимых для открытия РС ООО следующий:

1. Протокол общего собрания учредителей ООО
2. Устав фирмы, действующий на момент подачи заявления (копия, заверенная у нотариуса).
3. Список участников ООО.
4. Письмо Статистического регистра Федеральной службы статистики.
5. Приказ о назначении на должность Генерального директора и главного бухгалтера.
6. Документ с указанием адреса фирмы (арендный договор).
7. Актуальная выписка из Единого государственного реестра юридических лиц (срок выдачи не ранее одного месяца от дня подачи заявления).

Набор документов для открытия РС ИП:

• паспорт;
• документ с кодами Росстата.

Местонахождение ИП помимо факта регистрации по паспорту может быть также подтверждено документом о праве собственности на рабочее помещение либо договором об его аренде.

Клиенты могут не предоставлять банкам сведения из налоговых органов. Во время оформления РС банки самостоятельно получат и проверят свидетельства о регистрации и постановке на налоговый учет. Кроме того, если клиент ранее совершал финансовые операции с помощью банка, в котором он теперь решил открыть счет, ему нет необходимости лично присутствовать.

Списание, пополнение и перевод денежных средств

ИП могут вносить на свой РС средства от предпринимательской деятельности, а также свои личные средства и в наличной, и в безналичной форме. В случае пополнения РС ИП личными средствами возможно возникновение некоторых проблем с налоговыми органами.

Дело в том, что некоторые представители ИФНС считают, что в данном случае ИП может преследовать личную выгоду и пытается обеспечить себе получение дохода. Но если хорошо знать законодательство и быть готовым отстаивать свои законные права, в том числе в судебном порядке, то подобные недоразумения в подавляющем большинстве случаев решаются в пользу ИП.

ООО во избежание лишних трат используют несколько основных способов внесения средств на свой РС – с помощью займа между учредителем и организацией, увеличения уставного капитала и безвозмездного дарения от учредителя.

Списание средств со счетов ИП и ООО чаще всего осуществляется с помощью платежных поручений. ИП после уплаты всех налогов и выплат может использовать средства с РС в личных целях.

Закрытие

РС ИП закрывается только после ликвидации. Перед проведением процедуры закрытия РС необходимо удостовериться, что нет проблем с налоговыми органами, оповестить всех деловых партнеров, а также вывести все средства со счета.

В каком банке лучше открыть счет, вы узнаете из данного видео.

Рекомендуем другие статьи по теме

Источник: http://znaybiz.ru/forma/ooo/procedura/raschetnyj-schet-organizacii.html

Рассказываю, для чего нужен расчетный счет и как его открыть ИП

Индивидуальный предприниматель может функционировать без расчётного счёта (р/с). Но сделать ему это будет довольно проблематично: возникнут ограничения. Итак, для чего нужен расчётный счёт ИП и как его открыть в банке? Какие документы необходимо собрать? Давайте разбираться.

Что такое расчётный счёт?

О чём вообще идёт речь? И что такое расчётный счёт непосредственно для ИП? Это специальный счёт, который создаётся для хранения денежных средств и для проведения платежей, связанных с предпринимательской деятельностью. На него обычно приходит выручка, с него же можно оплачивать налоги, сборы и прочее.

Для индивидуального предпринимателя расчётный счёт – это ещё и способ контроля финансов через личный кабинет банка. Благодаря выпискам за квартал и год можно оптимизировать расходы, отказаться от ненужных трат или увеличить вложения по тем направлениям, которые себя оправдали.

Зачем открывать расчётный счёт?

Что даёт именно расчётный счёт? По закону предприниматель может пользоваться и личным. Так зачем ему нужен расчётный счёт? Без него не обойтись в ряде случаев:

1. Расчёты с юридическими лицами больше определённой суммы, установленной ЦБ.

2. Предприниматель хочет без проблем с налоговой снизить облагаемый размер прибыли, показать свои расходы.

3. Бизнесмен планирует рассчитываться с покупателями или клиентами безналичным способом.

Во всех этих случаях без р/с попросту не обойтись. В целом же вопрос того, нужен ли расчётный счёт для ИП, подробнее раскрыт здесь. Итак, с тем, для чего его открывают, мы разобрались. Идём дальше.

Что нужно для открытия расчётного счёта ИП: список документов

Список документов, которые необходимо предоставить, сильно зависит от банка. Вот стандартный набор:

• удостоверение личности (паспорт) и ИНН;
• свидетельства о постановке на учёт в ФНС РФ и о регистрации в качестве индивидуального предпринимателя;
• налоговая отчётность (последняя декларация), если бизнесмен ведёт свою деятельность больше 3 месяцев;
• заявление, написанное лично предпринимателем;
• страховое свидетельство из ФСС, если есть;
• лицензии (если вид деятельности их предполагает);
• печать;
• карточка с подписями всех лиц, которым предоставляется доступ к счёту (оформляется непосредственно в офисе, заводится далеко не во всех случаях).

Для ИП, как правило, на этом – всё. Для юридического лица понадобится ещё Устав, другие учредительные документы, а также список ответственных лиц.

Как открыть расчётный счёт для ИП: пошаговая инструкция

Итак, как разобраться с открытием счёта? Для этого нужно:

1. Выбрать банк. В целом тарифы у всех примерно одинаковые, хотя могут быть нюансы. Иногда платёж за абонентское обслуживание отсутствует, зато финансовое учреждение берёт большую комиссию за переводы. Убедитесь в том, что присутствует услуга интернет-банкинга. Так намного удобнее следить за движением средств.

2. Соберите все необходимые документы. После этого отправляйтесь в банк. Там обычно прямо на месте консультанты подсказывают, как быстро открыть расчётный счёт для индивидуального предпринимателя, что нужно заполнить и почему. Не бойтесь задавать вопросы.

3. Напишите в банке заявление, оформите анкету для клиента, обсудите вопрос с картой.

4. Подпишите договор банковского обслуживания. В нём указываются тарифы, способы оповещения вас о тех или иных действиях, ответственность сторон и прочее. Вообще такой договор типовой, так что его ничто не мешает предварительно изучить.

5. Заплатите банку за открытие расчётного счёта.

6. Отправьте уведомления в государственные органы о том, что вы открыли р/с. Вам нужно подать форму № С-09-1 в ПФР, ФНС, а также в ФСС (последнее актуально для тех, у кого есть работники). Если вы этого не сделаете на протяжении 5 дней, вас ждёт штраф в 5 тысяч рублей.

Как видите, на самом деле всё относительно просто. А как ещё можно легко открыть расчётный счёт? Сегодня сделать это получится через Интернет.

Онлайн-обслуживание клиентов постоянно развивается. Вы можете обратиться в Тинькофф, например, чтобы подать документы онлайн. Но учтите, что для подписания договора вам всё равно придётся лично встретиться с менеджером банка. Тем не менее для многих такой вариант удобнее.

На открытие р/с для индивидуальных предпринимателей в среднем уходит несколько дней. Однако преимущества очевидны: у вас не будет лишних вопросов от налоговой, а ещё вы сможете принимать безналичную оплату от клиентов совершенно спокойно.

После прочтения остались вопросы?

Источник: https://blog.burocrat.ru/law/251-dlya-chego-nujen-raschetnyi-schet-ip.html

Расчетный счет для ООО: нужен ли он и что необходимо для его открытия

Из статьи вы узнаете, обязано ли ООО открывать расчетный счет. Мы расскажем, для чего он необходим, и обсудим, понадобится ли счет при регистрации ООО. В статье вы найдете пошаговую инструкцию по открытию счета, список необходимых документов и рекомендации по выбору банков.

Зачем ООО расчетный счет

ООО — официально зарегистрированное юридическое лицо, которое имеет свой оборот денежных средств.

Как известно, организации должны предоставлять отчеты о своей деятельности контролирующим органам, вести учет движений финансов.

 Обязателен ли расчетный счет (р/с) для ООО? Ответ будет положительным, так как без него контролировать движение денег и вести финансовую отчетность затруднительно. Для чего нужен расчетный счет? Для того чтобы:

• Обойти лимит максимальной суммы одной сделки между контрагентами. Эта сумма составляет 100 000 рублей при наличном расчете. Сумма безналичных сделок не ограничивается.
• Не волноваться о соблюдении ежедневного лимита кассы.
• Заплатить налоговые сборы. Сделать это можно и в наличной форме, но в этом случае бизнесмену придется потратить лишнее время.
• Проводить расчеты с партнерами.
• Выплачивать заработную плату сотрудникам.
• Депонировать невостребованную заработную плату.
• Проводить финансовые операции в онлайн-банке.

Без расчетного счета организации придется проводить все сделки наличными через кассу, а это обязывает к покупке кассового аппарата и сейфа, а также к поиску ответственного за них лица.

Обязано ли ООО иметь расчетный счет

Мы выяснили, что существовать без расчетного счета компании затруднительно. Теперь обратимся к закону, чтобы понять, обязана ли организация заводить счет в банке. Закон «Об ООО» гласит, что ООО вправе открывать расчетный счет. Соответственно, с точки зрения закона, предприятие может и не иметь счета в банке.

Таким образом, на вопрос, должен ли у ООО быть счет, можно уверенно дать отрицательный ответ. Однако, в этом случае возникнет еще один вопрос: «как работать без счета». Не открывать счет компания не может, так как это будет мешать ее развитию: ведь рано или поздно ей придется платить налоги и страховые взносы.

Также прочитайте: Как ООО без расчетного счета оплатить налоги — пошаговая инструкция

Как открыть расчетный счет

После того как мы разобрались, нужно ли открывать расчетный счет ООО, узнаем, как это сделать.

1

Первым шагом на пути к открытию р/с будет регистрация предприятия. Дело в том, что финансовая организация обязана при оформлении счета направить документацию для проверки в налоговую. Если будут выявлены какие-либо нарушения, то в оформлении счета вам будет отказано.

2

На втором этапе необходимо выбрать банк. На данный момент на территории России тысячи банков предлагают услуги по ведению р/с. Перед тем как сделать окончательный выбор, мы советуем подробно изучить информацию в интернете: проверить наличие лицензии, почитать отзывы клиентов, изучить условия обслуживания. 

3

4

Заключительный этап состоит в предоставлении собранных документов банку. Общее время оформления документов займет не более 20 минут. Открытие р/с осуществляется в течение 1-3 дней с момента подачи заявления.

Давайте теперь более подробно рассмотрим, какие именно документы может запросить банк и обязательно ли предоставлять полный пакет.

Какие документы нужны

Как правило, российские банки требуют от ООО следующие документы:

• Ксерокопию паспортов участников общества. Они должны быть заверены у нотариуса.
• Ксерокопию Устава ООО, также заверенную нотариально.
• Заявление на открытие счета. Его можно заполнить в отделении или на официальном сайте банка.
• Протокол собрания акционеров.
• Указ о назначении главного бухгалтера.
• Выписку из ЕГРЮЛ.
• Справку о постановке на учет в налоговой.
• Письмо из Росстата о присвоении кодов.
• Свидетельство ОГРН.

Также банки часто запрашивают образцы печатей организации и подписей всех участников общества. Для того чтобы знать, какие документы у вас вправе запросить, советуем изучить Положение Банка России (262-й пункт). В нем вы найдете полный список документов, необходимых для открытия р/с в банке.

Как выбрать банк

Остановимся на этапе выбора банка, а точнее, на параметрах, которые следует учесть в первую очередь.

При выборе следует обращать внимание на:

• Надежность банка. Проверьте наличие лицензии, узнайте срок существования банка, почитайте отзывы.
• Стоимость обслуживания, тарифы.
• Наличие комиссий за совершение действий по р/с.
• Наличие лимита по сумме при совершении операций.
• Ассортимент дополнительных услуг: оплата заработной платы, безналичный расчет с клиентами, мобильный банк и другие.
• Географическое положение банка. В процессе осуществления деятельности вам могут потребоваться услуги банка, которые вы не сможете получить через интернет-приложение. Поэтому мы советуем оформлять счет в банке, который имеет офис в вашем регионе.

Можно ли открыть ООО без расчетного счета

Вы можете зарегистрировать ООО и встать на учет без открытого р/с, но ваша деятельность будет сильно ограничена.

Функционирование компании без расчетного счета законодательно не запрещено, только если сумма одной сделки составляет не более 100 000 рублей.

Превышение этого лимита ведет к юридической ответственности и внушительным штрафам. Поэтому мы склоняемся к положительному ответу на вопрос, «надо ли открывать расчетный счет».

Можно ли открыть несколько счетов

Законодательство разрешает ООО иметь несколько счетов одновременно. Причем открыты они могут быть как в одном банке, так и в разных. Единственное, о чем необходимо знать — возрастание стоимости обслуживания каждого последующего р/с практически во всех банковских организациях.

Бизнесмен может завести счет и в иностранном банке. В этом случае возникает обязанность уведомить налоговую, иначе вас привлекут к юридической ответственности.

А надо ли ООО заводить сразу несколько счетов? Да, в некоторых случаях это бывает полезно. Во-первых, если ваша компания сотрудничает одновременно с большим числом контрагентов, то счета лучше разделить.

В-третьих, компаниям, которые имеют филиалы в разных регионах страны, также предпочтительно разграничивать финансовые потоки по разным счетам.

Что будет, если ООО не открыть расчетный счет

Как было уже сказано ранее, отсутствие счета у ООО не влечет за собой юридической ответственности. ООО без расчетного счета в 2017 может законно осуществлять свою деятельность. Задача счета состоит в обеспечении комфорта ведения бизнеса: облегченная процедура уплаты налогов, отсутствие лимитов по расчетам, проведение операций в режиме «онлайн». Если фирма не открыла счет, то она лишится всех этих удобств.

Кроме того, существует ряд операций, которые допустимо совершать только через р/с. К таковой, например, относится оплата аренды офиса на сумму свыше 100 000 руб.

Предприниматель вправе осуществить выплату и в наличной форме, но только в том случае, если эта сумма была снята с расчетного счета. В противном случае юридическое лицо предстанет перед законом.

Таким образом, ООО в некоторых ситуациях необходимо иметь расчетный счет.

Если банк отказал в открытии счета

Банк имеет право отказать в открытии р/с для ООО. Причиной для отказа может служить:

• Предоставление ложной информации. Например, вы указали неверный адрес фактического нахождения компании. Будьте готовы к тому, что банк проверит все указанные вами в анкете данные.
• Предоставление поддельных/просроченных документов. В первом случае вас привлекут к юридической ответственности.
• Недоверие к основателю ООО или другим участникам. Это возможно, если кто-то из участников был судим.

Возможны и другие причины для отказа в открытии счета. В любом случае, если вашему ООО не открывают расчетный счет, не отчаивайтесь. Проверьте данные, занесенные в анкету, срок действия документов. Причиной отказа могут стать банальные грамматические ошибки в заявлении или документах. Попробуйте узнать причину отказа. Если банк ее не раскрывает, то обратитесь в другую финансовую организацию.

Как закрыть расчетный счет ООО

Причин для закрытия р/с может быть несколько: реорганизация предприятия, необходимость смены банка и другие. Именно поэтому каждому предпринимателю необходимо знать, как закрыть счет.

На первом этапе следует собрать все документы. Лучше всего запросить полный список в банке. Но обычно финансовая организация запрашивает:

• Приказ, в котором указан участник ООО, имеющий полномочия на закрытие счета.
• Ксерокопию паспорта этого участника, заверенную нотариально.
• Выписку из ЕГРЮЛ.
• Протокол собрания.
• Чековую книжку организации.

А также необходимо предоставить заявление на закрытие р/с. Его вы сможете оформить в банке или воспользоваться онлайн-сервисом.

После того как все документы будут собраны, удостоверьтесь в том, что по вашему счету отсутствует задолженность. Если такая имеется, то погасите ее. При положительном балансе следует обналичить счет или предоставить банку реквизиты, куда необходимо перевести остаток. Последним шагом будет обращение в банк и подача документов. Процедура закрытия р/с займет от одного до трех дней.

(1 5,00 из 5)

Источник: https://rko-bank.ru/stati/nuzhen-li-raschetnyj-schet-dlya-ooo.html

Нужен ли расчетный счет ИП и ООО. Зачем открывать расчетный счет

страница » Ведение бизнеса » Нужен ли расчетный счет

Законодательство строго не обязывает ИП и организации открывать расчетный счет. Но нужно иметь ввиду, что в зависимости от масштаба вашего бизнеса, проводимых операций и для дальнейшего развития, расчетный счет окажется необходим. Поэтому нужен ли расчетный счет, решать в конечном счете только Вам.

Нужен ли расчетный счет ИП

ИП торгующий на рынке и принимающий от клиентов мелкую наличность, может прекрасно обойтись без расчетного счета, так как у них не так много отчетности и платежей. ИП не обязаны платить налоги в безналичной форме. Но предпринимателям покрупнее он может понадобиться.

При заключении любого договора с партнером на сумму выше 100 тыс. рублей, оплата должна быть проведена безналичным способом, даже если платеж будет производиться по частям. Если нет расчетного счета, придется заключать несколько договоров на сумму меньше 100 тыс. рублей.

Что может оказаться неприемлимо для партнера и неудобно для Вас. Не все контрагенты согласятся на оплату наличкой, что сужает возможности Вашего бизнеса. Данный лимит не распространяется на расчеты с сотрудниками и обычными физическими лицами.
В добавок к выше сказанному, при операциях с наличностью нужно соблюдать кассовую дисциплину.

Для ИП она имеет упрощённый порядок, но все равно довольно сложна.

Индивидуальный предприниматель не вправе использовать личный счет для ведения бизнеса. Хотя в 2014 году прямой запрет на это в статье 23 НК РФ сняли, фактически он продолжает действовать. Основание для запрета:• Инструкция ЦБ № 153-И (которая действует в 2018 году), прямо запрещает такие операции.

• Согласно законодательства по борьбе с финансированием терроризма и отмыванием нелегальных доходов банк обязан прекратить подозрительные операции.• При переводе оплаты на Ваш личный счет, ФНС считает ваших партнеров налоговыми агентами и обязывает их удерживать 13% подоходного налога и перечислять в бюджет.

Поэтому партнеры откажутся от такого перечисления, да и Вы теряете 13% платежа.

• Если оплата расходов производится с личного счёта физического лица, то их невозможно обосновать перед ФНС. И она не примет их для уменьшения налоговой базы.

Подведем итоги. Отсутствие расчетного счета у ИП

• покупатели и клиенты не смогут расплатиться с Вами картой или платёжным поручением;• можете оказаться под подозрением в отмывании нелегальных доходов;• риск связанный с хранением и расчетами наличностью;• уменьшается количество партнёров, т.к. многие которые работают по безналу;

• онлайн-платежи в любое время и месте, где есть интернет для Вас недоступны.

Нужен ли расчетный счет ООО

Юридическое лицо имеет право перечислять налоги только безналичным путем, через расчетный счет. Уплата налогов через кассу банка, минуя расчетный счет, возможна когда счет организации заблокирован и иной возможности перечислить налог у компании нет.(Письмо ФНС РФ от 28.09.2016 № 3Н-4-1/18184@)

На организации также распространяется лимит в 100 тыс. рублей по одному договору. Оплату выше данной суммы необходимо проводить безналичным путем, через расчетный счет. Даже если платеж будет разбит на более мелкие части.

Всю наличность сверх установленного лимита на конец рабочего дня, необходимо сдавать в банк для внесения на расчетный счет. (Небольшие организации и ИП с 2014 года, могут не устанавливать лимит, но для этого нужно издать специальный приказ.)

Вывод

Юридическим лицам открывать расчётный счёт в банке придётся в любом случае. Так как современное законодательство не позволяет ООО полноценно функционировать без расчетного счета.

Выбор банка и тарифа для открытия расчетного счета

При выборе банка, прежде всего нужно исходить из условий его надежности. Банк должен быть достаточно крупный, известный и не иметь проблем с Центробанком. Так же банк должен иметь прозрачные тарифы ориентированные на средний и малый бизнес, предлагать современные услуги по интернет-банкингу и качественную сервисную поддержку.

Все банки предлагают множество тарифов на открытие и обслуживание расчетного счета. Тариф необходимо выбирать в соответствии с потребностями и масштабом Вашей деятельности. Первоначально можно выбрать самый легкий тариф, а затем при необходимости перейти на более дорогой.

Перечень документов для открытия расчетного счета ИП• удостоверяющий личность физического лица документ (паспорт);• карточка с образцами подписей и оттисками печати;• документы, подтверждающие полномочия лиц, указанных в карточке (если такие полномочия передаются третьим лицам);• лицензии (патенты), выданные индивидуальному предпринимателю, на право осуществления деятельности, подлежащей лицензированию (регулированию путем выдачи патента).

Источник: https://otbiznes.ru/nuzhen-li-raschetnyj-schet/