Валютный счет для ИП плюсы и минусы

Содержание

Обязательно ли открывать расчетный счет для ИП — плюсы и минусы

Валютный счет для ИП плюсы и минусы

Индивидуальный предприниматель – одна из самых распространенных организационно-правовых форм для ведения малого и среднего бизнеса в нашей стране. В отличие от Обществ, объединенных единым понятием «юридическое лицо», ИП (ранее использовался термин ЧП – частный предприниматель) является физическим лицом, наделенным правом осуществления предпринимательской деятельности.

Открытие ИП является достаточно простой процедурой и занимает не более 1 дня на подготовку документов и согласно новым изменениям законодательства не более 3 рабочих дней на регистрацию. Сложности чаще всего появляются на этапе выбора счета в банке. При этом не все будущие предприниматели знают, нужен ли расчетный счет для ИП в принципе. В этом и попробуем разобраться.

Зачем открывать расчетный счет?

Банковский расчетный счет – это удобный инструмент для бизнеса, позволяющий осуществлять безналичные расчеты, а также вести учет поступающих от всех видов деятельности организации доходов и исходящих платежей. И счет, согласно законодательству РФ, является обязательным лишь для юридических лиц, к которым ИП по определению не относится.

Как и ранее, в 2017 году ИП без расчетного счета в банке работать может, но лишь на следующих условиях:

  • расчеты с контрагентами только наличными средствами;
  • лимит по разовым операциям в рамках одного договора не более 100 тыс. рублей;
  • уплата налоговых сборов наличными средствами в отделении ИФНС.

Насколько такие варианты существования бизнесу удобны сейчас, каждый решает для себя сам. Однако большинство предпринимателей считают, что расчетный счет – нужный и обязательный атрибут ведения собственной компании и возможности ее дальнейшего развития.

Плюсы открытия расчетного счета для ИП

Обязательно ли открывать расчетный счет для ИП, мы уже выяснили: сегодня это личное дело каждого предпринимателя, закон для которых оставляет право выбора. Но развитие современных технологий и постепенный отказ от наличности в пользу онлайн платежей, электронного документооборота и эквайринга делает отсутствие р/с у ИП существенным минусом.

Открытие счета в банке займет у предпринимателя не более 1-2 рабочих дней, тогда как пользование банковским продуктом позволит:

  • получать безналичные переводы, не ограниченные лимитами,
  • существенно увеличить число потенциальных партнеров, предлагая услуги и товары с возможностью их оплаты через счет,
  • свести к минимуму сложности подачи налоговой отчетности и уплаты налоговых сборов,
  • подключить мини-терминалы для приемов платежей по карточкам в торговых точках,
  • выполнять любые операции по счету онлайн через интернет-банк.

И, конечно же, ИП без расчетного счета в банке – это дополнительные затраты на ведение бухгалтерии и кассового учета, высокая вероятность ошибок и проблем с налоговой.

Последствия работы без расчетного счета

В том случае, если вы решили вести предпринимательскую деятельность без открытия расчетного счета, формально ни один закон вами нарушен не будет. Вы не встретите со стороны контролирующих органов каких-либо противодействий, однако можете столкнуться с массой проблем на этапах взаимодействия с партнерами и клиентами:

  • лимит наличных платежей в рамках одного договора,
  • невозможность сотрудничества с крупными клиентами, ведущими расчеты исключительно безналичным способом,
  • невозможность использования эквайринга,
  • необходимость ведения кассы.

На что обратить внимание при открытии расчетного счета?

Выбирать, нужен ли расчетный счет для ИП, каждый предприниматель волен сам. И в случае выбора банковских услуг для учета оборотов компании счет важно оформить должным образом, обратив внимание на следующие моменты:

  • Стоимость обслуживания. В условиях жесткой конкуренции банки предлагают действительно выгодные продукты с возможностью индивидуального подбора пакета требуемых услуг.
  • Бесплатный счет. Не стоит выбирать «сыр» из той самой мышеловки – мы знаем, что ничего бесплатного в нашем мире нет. И если с вас не возьмут денег за открытие, будьте уверены, вы с лихвой переплатите за комиссии по переводам, обналичиванию средств или платежкам.
  • Интернет-банк. Важный аспект современного бизнеса, качественная работа которого позволит вам практически полностью отказаться от посещения банковского офиса. Ознакомьтесь с отзывами о банке и его сервисах.
  • Период действия предложения. Выгодные условия на обслуживания счета могут быть временными и действовать для новых клиентов 3 или 6 месяцев. Далее по вашему договору тариф существенно возрастет: обезопасьте себя от этого.

И, конечно же, советуйтесь с друзьями – добрый совет дорогого стоит. Наверняка, опросив знакомых, вы сможете быстро сформировать картину отзывов о тех или иных банках без посещения сайтов и чтения отзывов о финансовых учреждениях.

Как оформить заявку на открытие счета

Если данная статья заставила вас задуматься о необходимости р/c для ИП, оформить заявку на открытие расчетного счета вы можете, не отходя от компьютера. Мы предлагаем вам заполнить форму ниже и гарантируем самые быстрые сроки подбора лучших предложений от ведущих банков страны.

Источник: http://bankischet.ru/nuzhen-li-raschetnyj-schet-dlya-ip/

Расчетный счет для индивидуального предпринимателя

В отличие от юридических лиц индивидуальные предприниматели не обязаны открывать расчетный счет для осуществления своей деятельности.

Возможность выбора всегда радует, но в этом случае нужно определить уже для себя, без учета законодательных норм, нужен ли вам расчетный счет или без него вполне можно обойтись.

Все финансовые операции предприниматели могут совершать в наличной и безналичной форме. Давайте посмотрим, в чем преимущества каждой из них.

Плюсы и минусы расчетного счета

Плюсов у наличных расчетов для предпринимателя несколько. В первую очередь, нет необходимости посещать банк и платить ему за расчетно-кассовое обслуживание (далее — РКО). Кроме того, при отсутствии банковского счета с вас никто не сможет требовать сдачи наличной выручки в банк и вводить лимит на выдачу наличных (как это происходит с юридическими лицами).

Если вы работаете только с физическими лицами, невозможно применить ограничения по расчету наличными деньгами. Но если вы планируете производить расчеты с другими ИП и юридическими лицами, счет лучше открыть. Это во всех отношениях удобнее для контрагентов — юридических лиц, и вы не будете сужать круг клиентов за счет тех, кто работает только по безналичной оплате.

К тому же наличные расчеты с юридическими лицами ограничены по сумме в 100 000 руб., соответственно, если вы планируете проведение операций на большую сумму, придется придумывать, каким образом разграничить платежи, чтобы вписаться в действующий лимит по расчету наличными.

Кроме того, расчетный счет избавит вас от необходимости устанавливать контрольно-кассовую технику (если вы не предполагаете вести как наличные, так и безналичные расчеты), а заодно даст полную прозрачность проводимых денежных операций благодаря наличию банковских документов. Ну и нельзя списывать со счета такие моменты, как возможность потери либо кражи денежных средств при их перевозке и хранении.

К недостаткам работы с банком можно отнести дополнительные расходы на оплату расчетно-кассового обслуживания и необходимость посещения отделения банка. Опять же, как упоминалось выше, установление кассовых лимитов тоже не на руку предпринимателю. Лимит остатка кассы — это максимальная величина наличных, которая располагается вне расчетного счета. В конце дня имеющаяся сумма наличных не должна превышать лимит остатка.

Все, что сверх нормы, подлежит сдаче в банк для зачисления на расчетный счет.

Если следовать букве закона, предприниматель не обязан иметь кассу, и соответственно соблюдать лимит остатка. В Правилах, утвержденных Советом директоров Банка России 19.12.

1997, протокол N 47 говорится, что они обязательны для исполнения территориальными учреждениями Банка России, расчетно-кассовыми центрами, кредитными организациями и их филиалами, включая учреждения Сбербанка, а также организациями, предприятиями и учреждениями (п. 1.2 Правил). Индивидуальные предприниматели не названы среди лиц, которые обязаны следовать нормам этих документов. Но банки нередко требуют от ИП соблюдать лимит остатка кассы. Но плюсов у расчетного счета больше.

Изучаем условия банков

Итак, начнем с выбора банка.

Вот основные параметры, на которые нужно обращать внимание в первую очередь: — стоимость РКО в отделении, включая все возможные платежи: открытие расчетного счета, ежемесячное обслуживание, внесение наличных на счет, снятие средств со счета, перевод средств на другие счета; — наличие системы «Интернет Клиент-Банк», стоимость ее установки и месячного обслуживания; — известность и финансовая надежность выбранного банка; — близкое к вам расположение его отделений и банкоматов, а также наличие развитой филиальной сети (если вы ведете расчеты с другими регионами); — если многие ваши партнеры обслуживаются в одном банке, будет выгоднее обратиться в него же (поскольку внутрибанковские переводы быстрее и дешевле внешних). Мы провели анализ стоимости расчетно-кассового обслуживания в 17 коммерческих банках и выяснили, что условия по РКО делятся на стандартные и «пакетные» (когда ИП предлагается за фиксированную ежемесячную плату получить комплекс услуг, необходимых для осуществления платежей через расчетный счет). Из выбранных нами банков пять предлагают данные пакеты услуг: «Альфа-Банк», ВТБ-24, «Росбанк», ТРАСТ, «Сосьете Женераль». Стандартный набор пакета включает в себя открытие счета, его обслуживание, подключение интернет-банкинга и сниженную стоимость по кассовым операциям (снятие/зачисление денег на счет). Стоимость пакетов колеблется от 600 руб. (ТРАСТ) до 3400 руб. в месяц (ВТБ-24). Средняя цена — 1500 — 2000 руб. Для предпринимателей, имеющих большие обороты через расчетный счет, пакетные предложения выгоднее, чем по тарифам. А тем, кто не планирует использовать открытый счет активно, лучше присмотреться к стандартным тарифам и выбрать наиболее подходящий для себя.

Стоимость открытия счета: от 700 руб. («Росбанк») до 2000 руб. (ВТБ-24). Половина банков берут за открытие рублевого счета 1000 руб. А вот валютный счет обойдется дешевле — от 500 руб. до 1200 руб.

Ежемесячное обслуживание счета: от 500 руб. («Зенит») до 2500 руб. («Русский стандарт»). У большинства банков стоимость ведения счета ниже, чем его открытие и не превышает 1000 руб.
Интернет-обслуживание: почти все банки предлагают клиентам обслуживаться дистанционно и подключать интернет-банк (далее — ИБ) или устанавливать ПО «Банк-Клиент». Последнее обойдется дороже, да и необходимости в нем нет, если у вас нет организованной бухгалтерии и расчетами занимаетесь только вы. В банках ТРАСТ, «Росбанк» и «Банк Москвы» установка интернет-банка бесплатна, с клиента взимается только абонентская плата. В других банках стоимость подключения колеблется от 500 руб. (ВТБ-24) до 2000 руб. («Россельхозбанк»). Различия в стоимости обусловлены степенью защиты канала передачи информации и предоставления ключа ЭЦП. За использование интернет-банка ежемесячно придется платить от 300 руб. (ТРАСТ) до 1000 руб. («Сосьете Женераль»). «Абсолют Банк» не взимает абонентскую плату, только единовременный платеж 1500 руб. Стоимость электронных платежей в интернет-банке составляет в среднем 22 руб. за документ — от 13 руб. (ТРАСТ) до 35 руб. («Альфа-Банк»).

Читайте также  Безвозмездный договор об оказании помощи ИП родственниками

Зачисление наличных на счет: данная услуг бесплатна только в банке «Зенит» из изученных нами банков, остальные взимают комиссию от 0,15 процента (ВТБ-24) до 0,36 процента («Нордеа Банк»).

Снятие наличных со счета: средняя комиссия составляет 1 процент, максимальная ставка — в «Русском Стандарте» (2%), минимальная — в «Бинбанке» (0,5%).
Снятие средств на выплату зарплаты и социальных пособий будет облагаться по гораздо меньшим ставкам.

Документы и открытие счета

Итак, выбрав банк, который вам подходит по ценовым и территориальным параметрам, уточните у операциониста список необходимых документов для открытия РС. Обычно коммерческие банки руководствуются Инструкцией ЦБ РФ от 14 сентября 2006 г.

N 28-И и предлагают собрать следующий пакет документов: свидетельство о государственной регистрации в качестве ИП (с номером ОГРНИП) — копия, заверенная нотариально или регистрирующим органом; свидетельство о постановке на учет в налоговом органе (с ИНН ИП) — копия, заверенная нотариально или налоговым органом; паспорта лиц, присутствующих при открытии счета (предпринимателя или его представителя, действующего по доверенности, а также лиц, чьи подписи будут указаны в банковской карточке с образцами подписей и оттиском печати) или их нотариально заверенные копии; расписка в подтверждении фактического места пребывания ИП, если адрес регистрации не совпадает с фактическим местом пребывания; информационное письмо Росстата с кодами статистики — его нужно самостоятельно получить в органе Росстата, если у вас такого письма нет; лицензии (патенты) на право осуществления деятельности, если таковые имеются. Документы, предоставляемые самим банком, которые необходимо заполнить: заявление на открытие счета; карточка с образцами подписей и оттиском печати ИП; договор на дистанционное обслуживание. Банки требуют от клиентов нотариально заверять документы, когда расчетный счет открывает представитель ИП или в банковской карточке указаны лица помимо самого ИП. Однако мы все же советуем выделить время и лично появиться в отделении для подачи документов. Потому что банки неохотно идут на открытие счета без личного присутствия владельца бизнеса. Собрав пакет документов, необходимо подойти в отделение банка и передать его в отдел обслуживания юридических лиц. Операционист заведет и поможет вам заполнить карточку с образцами подписей и оттиском печати. Вы в его присутствии распишитесь на оборотной стороне карточки, а в незаполненных строках поставьте прочерки. Банковский сотрудник распишется и проставит печать банка. Помните, что по данному образцу вашу подпись будут сличать в дальнейшем на банковских документах. Постарайтесь расписаться так, чтобы потом проблем с идентификацией подписи не возникало. Особенно трепетно банки относятся к подписям в чековой книжке при выдаче наличных. После оплаты открытия счета банк откроет его в течение трех — пяти рабочих дней. После открытия расчетного счета вам отдадут второй экземпляр договора и справку об открытии счета. Практически все банки при заключении договора об РКО предлагают заключить договор о дистанционном банковском обслуживании через Интернет. Для подключения к этой системе необходимо также получить пакет документов (договор и приложения) в выбранном банке. В течение семи рабочих дней после открытия счета вы должны сообщить об этом в налоговую инспекцию (п. 2 ст. 23 НК РФ). Для этого нужно заполнить специальную форму N С-09-1 (ее можно распечатать с сайта nalog.ru). Заполнив, занесите ее в канцелярию налогового органа. Один экземпляр отдаете сотруднику налоговой, второй — оставляете себе. На этом экземпляре должен стоять штамп с датой принятия заявления. Храните свой экземпляр, так как иногда документы в налоговой могут потеряться. Если у вас нет возможности лично занести форму в инспекцию, отправьте ее по почте — ценным письмом с описью вложения. Важно отнести письмо на почту до окончания последнего дня установленного срока. Время на доставку письма в инспекцию уже не будет учитываться. Главное, обязательно сохраните опись и чек почты об отправке, чтобы вы могли доказать, что своевременно уведомили налоговую инспекцию об открытии счета. Необходимо уложиться в срок, потому что банк, независимо от того, уведомите вы налоговую об открытии РС или нет, сам сообщит об этом. А вы (в случае нарушения сроков или непредставления данных сведений) заплатите штраф в размере 5000 руб. (ст. 118 НК РФ). Отметим, что указанное правило относится только к расчетным счетам, которые открываются предпринимателями для ведения бизнеса. О счетах, открытых в личных целях, то есть не связанных с получением дохода, в налоговый орган сообщать не нужно. В течение этих же семи дней об открытии счета нужно уведомить и управление Пенсионного фонда РФ. За нарушение этого правила в соответствии с ч. 1 ст. 15.33 Кодекса РФ об административных правонарушениях вы можете быть оштрафованы на 1000 — 2000 руб. Существует рекомендуемая форма уведомления. УПФР принимают только ее. Если у вас есть наемные работники, и вы состоите на учете в Фонде социального страхования, его тоже нужно уведомить. Форма уведомления установлена Письмом ФСС РФ от 28 декабря 2009 г. N 02-10/05-13656.

При начале работы с расчетным счетом обращаем ваше внимание, что все ваши платежи будут мониториться банком (потому что в его обязанности входит оценка рациональности всех проводимых трансакций). Поэтому советуем проводить только обоснованные платежи, с указанием наименования платежа в платежном поручении. При этом, если вы перечисляете средства со своего расчетного на личный счет, в качестве наименования лучше указывайте: «собственные средства», «перевод собственных средств» или «получение дохода от ИП», чтобы налоговый орган не отнес эти платежи к налогооблагаемой базе.

Источник: http://www.mosbuhuslugi.ru/material/raschetnyy-schet-individualnyy-predprinimatel-ip

Как легально работать с иностранными заказчиками, если вы фрилансер

Знание иностранных языков, которым сегодня не удивишь ни одного фрилансера, позволяет начать работу с зарубежными заказчиками чуть ли не с первых дней свободного полёта. Что говорить о тех, кто работает и путешествует.

Но, оформляя бумаги и документы, можно и забыть, что ты, вообще-то, разработчик.

Разобраться с банками и не потерять ни денег, ни времени, вполне реально, если выполнить два условия: легализовать бизнес и найти банк, работающий по современным стандартам.

Регистрируем ИП

Работать как физическое лицо, возможно, привычнее. Открытие ИП подразумевает возню с документами, ежегодную отчётность в налоговой и выплату обязательных социальных взносов. Но, если вы работаете с заграничными партнёрами, счёт, открытый на физлицо, может принести гораздо больше сложностей, чем счёт индивидуального предпринимателя.

Во-первых, банк всегда видит средства, пришедшие на ваш счёт из-за границы. Регулярные поступления от организаций могут привлечь к себе внимание, и вы можете попасть под подозрение в незаконном предпринимательстве.

Во-вторых, если вы много времени проводите за границей, ваш подоходный налог может вырасти с 13% от доходов до 35% — в том случае, если вас признают нерезидентом РФ. У ИП такого вопроса не возникает, а по упрощённой системе налогообложения от дохода придётся отдать всего 6%.

В-третьих, легализация поможет и в работе с заказчиками внутри страны. Договорные отношения с ИП могут быть проще, так как заказчик не будет выступать налоговым агентом. Да и репутация у фрилансера, работающего официально, будет надёжнее.

Открываем счёт в российском банке

Для операций с валютой нужно открыть два счёта для ИП в российском банке. Почему не в иностранном? Потому что валютные сделки с иностранными счетами ИП могут проводить только в ограниченном объёме. Кстати, физические лица тоже.

А любые операции с иностранными компаниями — это валютные операции (да-да, в рублях тоже). И даже то, что вы получили на счёт в иностранном банке, можно использовать, только если вы, например, открыли своё представительство за границей.

При выборе банка обратите внимание на стоимость обслуживания, на удобство интернет-банка и на возможность подавать документы в электронной форме. Ведь вы решили стать фрилансером не для того, чтобы стоять в очереди к операционисту.

Что ещё учесть при выборе банка? Время его работы. Очень многие процессы, связанные с переводом денег, зависят от точных дат поступления средств на счёт. И важно следить, чтобы время вашей работы совпадало с временем работы банка. Если любите перемещаться, ищите организации, которые осуществляют переводы круглосуточно.

Когда вы открываете валютный счёт, автоматически создаются текущий и транзитный счета. Транзитный счёт нужен, чтобы банк мог определить источник поступления средств. Всё, что платит иностранный заказчик за вашу работу, будет приходить именно туда. При этом для использования заработанного вам нужен текущий счёт.

Внимание: наличная валюта и ИП несовместимы в соответствии с современным законодательством. То есть если у вас есть ИП, то пачки долларов у вас быть не может. Все расчёты в валюте будут безналичными, а для операций по зачислению уже имеющейся налички лучше использовать свой счёт физического лица, а дальше перевести валюту на свой счёт ИП.

Переводим деньги на текущий счёт

Чтобы перевести деньги с транзитного счёта на текущий, нужно знать несколько тонкостей. Вы должны сами отслеживать пополнение счёта (или с помощью адекватной службы оповещений в интернет-банке получить уведомление об этом).

А затем ваша задача — обоснование денег и их вывод. Несмотря на то что деньги ваши, за задержку с предоставлением бумаг можно, опять же, получить штраф.

Чтобы кровно заработанных не лишиться, нужно подать в банк следующие документы:

  • Контракт или договор. Сюда же относится оферта (если вы разрабатываете для App Store, например).
  • Счёт.
  • Акт выполненных работ (хотя во многих государствах нет практики подписания актов и заказчики не знают, что это за документ).
  • Распоряжение о списании валюты с транзитного счёта.
  • Справка о валютных операциях.
  • Паспорт сделки (если сумма перевода больше 50 тысяч долларов). Эта обязанность полностью ложится на ваши плечи, и хотя ради такой суммы можно и разобраться в бумагах, лучше сразу присмотреть банк, который сделает вам паспорт.

Сложность № 1: всё перечисленное должно быть переведено на русский язык, вне зависимости от количества страниц в бумагах.

Сложность № 2: документы предоставляются в течение 15 дней с момента зачисления денег на транзитный счёт. Что будет, если этого не сделать? Конечно же, штраф.

Сложность № 3: банк все эти документы действительно читает. И если по условиям договора вы должны были получить деньги в определённый срок после подписания акта, но не получили, то вас ждёт… как вы угадали, что штраф?

Когда документы поданы, деньги переведены, обменный курс предоставлен, можно пользоваться вашей зарплатой.

Выбираем удобный банк

Если после прочтения этой статьи у вас появилось острое желание нанять бухгалтера и юриста, только бы не видеть этих банковских бумажек, не спешите. Ещё один специалист — это дополнительное звено в цепочке «вы — банк — заказчик», которое повышается шансы на сбой и ошибку.

Уже появились банки, которые перестроили работу и отказались от подхода «собери 20 бумажек и получи штраф за 21-ю».

Аналитическое агентство Markswebb Rank & Report составило рейтинг качества обслуживания малого бизнеса Business Internet Banking Rank 2015.

На примере лидера списка, банковского сервиса для предпринимателей «Точка» (филиал «Бизнес Онлайн» Ханты-Мансийского банка «Открытие»), можно увидеть, что предприниматели и фрилансеры понимают под качественной работой банка.

В «Точке» поняли, что иногда проще всё сделать самим, чем объяснять клиенту, где он забыл запятую. Это не значит, что вам не расскажут, если вы спросите. Зато точно помогут, если не успеваете разобраться в хитросплетениях закона самостоятельно.

Например, сотрудники банка сами знают иностранные языки и не требуют переводов документов. В частности, с многостраничными офертами они давно знакомы — через «Точку» работают многие фрилансеры.

Читайте также  Застрахованы ли счета ИП в банках

«Точка» принимает электронные документы, работает круглосуточно и не передаёт клиентам обязанность делать все технические документы самостоятельно. То есть справки о валютной операции, распоряжение о переводе средств, паспорт сделки — это обязанность банка, от вас потребуется только заверение документов.

Также можно договориться, чтобы банк оформил счёт и подготовил акт выполненных работ в том виде, который будет понятен зарубежному заказчику.

Поскольку «Точка» не любит возиться со штрафами, вы всегда будете вовремя получать уведомления и напоминания о том, что нужно сделать здесь и сейчас.

В итоге вы законно занимаетесь своим делом, не задумываясь о минусах легализации и не превращаясь в банковского специалиста. Сравните и работайте спокойно.

Источник: https://lifehacker.ru/legal-freelance/

Нужен ли расчетный счет для ИП: зачем открывать, можно ли использовать личный, плюсы и минусы использования и другие нюансы

Многие ИП и по сей день организуют своё дело без открытия расчётного счёта в банке.

Обычно такие бизнесмены или находятся на низшей ступени развития предпринимательской деятельности, при которой используются только наличные деньги, или их финансовые обороты минимальны.

В то же время счёт в банке для ИП, желающего развивать своё дело, является не только показателем его положения и удобным инструментом проведения финансовых операций, но и необходимым условиям самого существования бизнеса.

Целесообразность открытия расчётного счёта для ИП

Индивидуальному предпринимателю в своей работе совсем необязательно иметь расчётный счёт в банке. В отличие от юридического лица ИП может рассчитываться наличными с клиентами, налоговыми органами или оплачивать «живыми деньгами» услуги других предприятий (в том числе вносить арендную плату).

Однако на самом деле это право ИП рассчитываться «наличкой» имеет очень много ограничений. Например, казалось бы, такая простая операция, как оплата аренды помещений.

Законодатель установил лимит наличных платежей в размере 100 тысяч рублей в пределах одного договора с другим ИП или юридическим лицом (Указание Банка России №3073-У от 07.10.2013).

Если ИП превышает этот лимит, то он нарушает закон и несёт за это заслуженное наказание.

Этот же лимит действует при любых торговых сделках или оказании услуг. Но предположим, что сумма операции не превысила 100 тысяч рублей, и бизнесмен пришёл на предприятие, чтобы внести деньги в кассу компании. Кроме траты времени на дорогу и оформления платежа в бухгалтерии, ИП также может быть заподозрен в совершении операции по отмыванию денег.

Правда, лимит на оплату наличными не распространяется на расчёты с работниками или физическими лицами, не являющимися предпринимателями. Но в этом случае возникает необходимость оплачивать налог на доходы физических лиц (НДФЛ), так как ИП здесь выступает в роли налогового агента или работодателя. НДФЛ составляет 13% от доходов граждан России или 30% от доходов иностранных рабочих.

И также необходимо помнить, что оплата наличными даже при упрощённом налогообложении должна сопровождаться кассовыми ордерами, платёжной ведомостью, кассовой книгой и другими документами, правила ведения которых довольно жёсткие.

О преимуществах и недостатках наличия расчётного счёта стоит узнать у работника кредитной организации

Проблемы, которые решает бизнесмен, открывающий расчётный счёт в банке

Хотя открывать индивидуальному предпринимателю расчётный счёт теоретически необязательно, но практически без него во многих случаях обойтись никак нельзя.

При открытии расчётного счёта бизнесменом решаются вопросы:

  1. По аккумуляции и отделению от личных платежей финансов, касающихся ведения предпринимательской деятельности.
  2. По получению дополнительных преимуществ в предоставлении кредитов в результате фиксации банком оборотов на расчётном счёте предпринимателя.
  3. По организации условий для работы по безналичному расчёту в любых суммах, даже значительно превышающих лимит в 100 тысяч рублей.
  4. По созданию условий для заключения договора интернет-эйкваринга.
  5. По переводу денег с корпоративных электронных кошельков на расчётный счёт.

При открытиии расчётного счёта в банке перед индивидуальным предпринимателем открываются новые перспективы для развития бизнеса

Возможности использования личного счёта для ведения предпринимательской деятельности

В целом вопрос применения личного счёта для осуществления индивидуальным предпринимателем деловых операций возникает довольно часто. В настоящее время на него можно дать однозначный ответ — использовать личный счёт физического лица вместо расчётного счёта ИП нельзя.

Впрочем, с 2015 года ссылка на статью № 23 Налогового кодекса РФ, в которой имелись указания о запрете использовать личный счёт для предпринимательской деятельности, уже недействительна.

Однако по-прежнему существуют обстоятельства, препятствующие использованию личного счёта для бизнеса:

  1. Имеется вполне однозначное запрещение Банком России на использование личных счетов для совершения предпринимательских операций (инструкция № 153-И).
  2. Проведение каких-либо крупных сумм через личный расчётный счёт может вызывать подозрение в отмывании денег или даже в финансировании терроризма. Банк в этих случаях имеет право не проводить операции и сообщить о своих опасениях в соответствующие органы.
  3. Предприятиям, с которыми сотрудничает бизнесмен, абсолютно не выгодно совершать платежи на личный счёт, так как в этом случае они должны будут выплачивать налог на доходы физических лиц в размере 13 или 30%. К если такой доход не уплачивается, то возникает подозрение в отмывании денег.
  4. Перечисление средств на личный счёт гражданина по договору, заключённому с предпринимателем, трудно обосновать. Налоговая инспекция никогда не разрешит считать их расходами со всеми вытекающими отсюда последствиями. А также такое перечисление может привести к тому, что налоговая инспекция посчитает доходами от предпринимательской деятельности все поступления на личный счёт, даже не связанные с бизнесом.
  5. Выплаты, проведённые предпринимателем с личного счёта, налоговой службой засчитываться в качестве понесённых расходов не будут. Это намного увеличит базу доходов ИП, подлежащих обложению налогами.

Запрещение проводить через личный счёт предпринимателя средства, связанные с ведением предпринимательской деятельности, имеет под собой законодательную основу

Связь эквайринга с расчётным счётом ИП в банке

Эквайрингом называется банковская услуга, которая подразумевает осуществление технологического, расчётного и информационного обслуживания платёжных операций компаний с помощью платёжных карт на оборудовании, предоставленном кредитной организацией.

Существует три вида эквайринга:

  • торговый;
  • интернет-эквайринг;
  • АТМ-эквайринг.

Торговый эквайринг представляет собой обслуживание клиентов с помощью банковских карт на банковских терминалах. Такие операции производятся в магазинах, салонах, фитнес-клубах, ресторанах и так далее.

Для установки банковского оборудования в своём заведении ИП должен заключить договор с кредитной организацией. Средства, имеющиеся на счетах клиентов, с помощью банковских карт переводятся на расчётный счёт предпринимателя.

Таким образом, торговый эквайринг без открытия предпринимателем расчётного счёта в банке невозможен.

Основным условием торгового эйкваринга является заключение договора между ИП и банком на обслуживание клиентов с помощью платёжных карточек на банковском оборудовании

Интернет-эквайринг осуществляется в онлайн-магазинах с помощью специальных программ электронной коммерции.

Использовать интерфейс для перевода денег с банковской карты покупателя на банковскую карту продающего товар или услуги ИП можно без заключения договора с банком.

Платёжная карта в этом случае является всего лишь передаточным механизмом финансов покупателя на платёжную карту предпринимателя, прикреплённую к его расчётному или личному счёту.

При переводе на личный счёт расчётный счёт теоретически ИП может не открывать. Однако при поступлении на личный счёт крупных сумм банк может усмотреть угрозу в отмывании денег или в использовании личного счёта для спонсирования терроризма. Из этого можно сделать вывод, что для осуществления интернет-эквайринга в больших размерах всё же лучше воспользоваться расчётным счётом.

Третий из указанных видов эквайринга представляет собой снятие наличных денег посредством АТМ-устройств. Каждый гражданин, обладающий банковской картой, может получить свои деньги в терминале или банкомате. Если у ИП имеется расчётный счёт, то он может снять наличные с помощью специальной платёжной карты, прикреплённой к этому счёту.

Решение финансовых вопросов индивидуальным предпринимателем, не имеющим расчётного счёта

Несмотря на простоту открытия расчётного счёта в банке, многие бизнесмены всё же предпочитают обходиться без него. И хотя закон не запрещает вести предпринимательскую деятельность без расчётного счёта в банке, такие ИП периодически сталкиваются с определёнными трудностями.

Проблемы, главным образом, возникают в следующих случаях:

  • оплата счёта по банку;
  • перевод денег по личной банковской карточке;
  • подтверждение понесённых расходов для их вычета.

Оплата выставленного счёта

Бывает, что организация, выставив счёт, не желает или не имеет возможности принимать деньги в своей кассе. Тогда чтобы оплатить счёт через банк, необходимо оформить квитанцию № ПД-4. Она заполняется от имени физического лица, так как указание на то, что платёж идёт от предпринимателя, может привести к отказу кассира банка его принять.

Поэтому в квитанции пишется фамилия, имя, отчество плательщика без указания, что он является индивидуальным предпринимателем. В строке «Назначение платежа» пишется: «Оплата по счёту № эн». Практика показывает, что никаких проблем с платежами посредством квитанции обычно не возникает.

Таким же образом бизнесмен может оплачивать налоги и страховые взносы.

Оплата счёта по квитанции в банке может быть произведена на сумму, превышающую установленый лимит, ограничивающий платежи наличными средствами

Оплата по квитанции в банке также решает проблему с превышением лимита наличных расчётов, установленного ЦБ РФ в размере 100 тысяч рублей (Указание N 3073-У от 07.10.2013). Дело в том, что оплата по квитанции формы № ПД-4 считается банковской операцией, на которую требования, ограничивающие перевод наличных средств, не распространяются.

Оплата по личной банковской карточке

Если перевод денег предприятием на личный счёт ИП может привести к многочисленным проблемам, то обратная операция, то есть перечисление бизнесменом средств со своего личного счёта на счёт юридического лица, обычно не запрещается. Имеется Определение Конституционного суда РФ № 88-О от 15.05.2001, в котором указано:

С точки зрения закона невозможно разграничить денежные средства индивидуального предпринимателя на его личные финансы и деньги, используемые им для ведения предпринимательской деятельности.

Таким образом, ИП вполне законно может перевести любую сумму со своего личного счёта на счёт другого предприятия или предпринимателя. В этом случае проблема может возникнуть, только если средства переводятся с личного счёта ИП на личный счёт другого ИП, так как Центробанк РФ указывает, что для ведения коммерческой деятельности нужно использовать только расчётные счета (Инструкция № 153-И от 30.05.2014).

Бизнесмен может переводить средства со своей личной карты только физическому лицу, не являющемуся индивидуальным предпринимателем

Подтверждение расходов

Для ИП, осуществляющего свою деятельность на основании общей системы налогообложения (ОСНО) или упрощённой системы налогообложения (УСН) с 15%, нужно иметь документы, подтверждающие его расходы. Это очень важно, так как эти бумаги уменьшают для него налогооблагаемую базу.

Банковская квитанция с указанием в качестве назначения платежа расходов на хозяйственные нужды, например «Оплата по счёту № 111 от 01.01.2017 за материалы», является вполне законным основанием отнести переведённую сумму к понесённым затратам для их последующего вычета.

Индивидуальный предприниматель имеет право работать без расчётного счёта в банке, хотя и сталкивается при этом с определёнными трудностями и ограничениями. Наличие расчётного счёта открывает перед предпринимателем новые горизонты и способствует развитию его бизнеса.

  • Владимир Федишин
  • Распечатать

Источник: https://ipboss.guru/raschetnyj-schet/nuzhen-li-raschetnyiy-schet-dlya-ip.html

Практика работы «в белую» с иностранными заказчиками

Итак, тут уже была серия статей про то как открыть ИП, как вести бизнес с иностранцами и так далее. Я хочу всё систематизировать и поделиться реальной практикой. Для начала введём определения и ограничения:

1. вы уже должны быть зарегистрированы как ИП и вы ознакомились со статьями: habrahabr.ru/blogs/freelance/132232, habrahabr.ru/blogs/freelance/132360, habrahabr.ru/blogs/Dura_Lex/114069

2. мы хотим вести бизнес честно, платить с этого налог и делаем это в России; 3. всё что написано ниже в статье применимо только к ИП, возможно что-то применимо и к ООО, но я ИП и рассказываю про ИП; 4. ИП рассматривается на упрощённой системе налогообложения (УСН) со схемой уплаты налогов в 6% от дохода и без наёмных работников – то есть вы сами по себе; 5. вы предоставляете услуги в области ИТ (программинг, дизайн, консультации и т. п.). Не забываем про эти пункты! Что нам нужно для нашего дела: — свидетельство о регистрации ИП — с этим я думаю всё понятно и так — банковские счета — контракт с заказчиком

Читайте также  Ип регистрируется по месту деятельности или прописки

Банки

Рекомендую изучить какие банки представлены в вашем регионе, какие у них тарифы на расчётно-кассовое обслуживание (РКО) и на то какой процент они берут за выполнение функций валютного контроля.

Тут следует учесть, что некоторые банки берут какую-то фиксированную сумму при открытии счёта, но потом не берут ничего за ежемесячное обслуживание. И если вы планируете работать долго и плодотворно, то это самый лучший вариант, который минимизирует расходы.

Далее надо обратить внимание на стоимость таких операция как внутрибанковский перевод (обычно вообще бесплатно), стоимость оформления паспорта сделки, стоимость услуг по валютному контролю. Исходя из этих параметров и нужно выбирать банк.

Также, немаловажным является наличие хорошего интернет-банка и возможности все документы подавать удалённо — это полностью избавит от посещения банка. В банке вам выдадут два счёта. Первый — это расчётный счёт в валюте для ИП и второй — транзитный валютный счёт.

В своих инвойсах вы будете указывать именно транзитный, то есть первично деньги будут поступать на него. И в этом же банке нужно открыть счёт, но уже как физическое лицо, в той же самой валюте, что и валюта контракта. Но можно этого и не делать, если вы хотите получать рубли (опять-таки в банке может быть невыгодный курс обмена).

Контракт

Всё это в конечном счёте нужно для того чтоб получать прибыль, а для этого нужен контракт с заказчиком. У вас он от куда-то появился и вы хотите оформить ваши отношения, а получаемой прибылью нормально пользоваться в России, не боясь, что вы что-то сделаете не так или вас возьмут за жопу оштрафуют.

Контракт лучше всего оформить сразу на двух языках (конечно, если ваш заказчик понимает русский, то можно и просто на русском), в противном случае придётся договор переводить и нотариально заверять. Делается это простым разделением странички пополам: слева на русском, справа — английский. Подписываем, сканируем, относим в банк.

Никаких «живых подписей», печатей и прочей ерунды просить не будут, а если и будут — требуйте основание. Теперь одна хитрость. Чтобы каждый раз не делать акты приёма-передачи, подписывать и сканировать их — можно в контракте прописать пункт о том, что оплата заказчиком инвойса (счёта) влечёт за собой принятие оказанных услуг. Всё, оформление закончилось.

Для открытия счетов в банке может потребоваться около недели, для оформления бумажек по контракту и паспорту сделки — рабочий день.

Возможно, банк будет задавать какие-то вопросы и просить что-то в договоре дополнить или исправить — рекомендую прислушаться к советам банка, так как они действуют в ваших же интересах (конечно они действуют в первую очередь в своих интересах, но если оштрафуют вас за фин. нарушение, то и их тоже).

Ещё есть важный момент (спасибо DIHALT что напомнил) — необходимо в контракте прописать кто несёт расходы по банковским операциям, а то иногда бывает (особенно это хорошо было видно в 2009 году), что банки за проход денег могут снимать комиссии, обычно это 10-15 у.е. и даже если отправитель посылает и с него списывают комиссию за отправку, то не факт что к вам придёт именно та сумма что ушла от отправителя. Соответственно будет расхождение. И банк будет теребить вас на этот предмет. Так что это надо учесть тоже.

Что дальше?

А дальше вы оказываете услугу, выставляете заказчику инвойс, точно также на двух языках (я например каждое поле пишу на английском, а в скобках указываю русский перевод и нет проблем) и ждёте его оплаты.

Когда вы узнали, что заказчик оплатил ваш счёт, то примерно через 3-5 дней (а иногда и через день) деньги падают на транзитный счёт и вы получите об этом уведомление.

Можно договориться чтоб вам звонили с валютного контроля, можно каждый день проверять «а не пришли ли деньги» через интернет-банк, а можно попросить специалиста валютного контроля просто направлять вам email о том, что пришли деньги — в этом нет ничего сложного.

Ввод-вывод

После того как деньги оказались у вас на транзитном счёте необходимо предоставить банку (всё это посылается через интернет-банк) две бумажки и об этом подробно написано тут. Когда справки посланы — делаете заявление на перевод с транзитного счёта на обычный (оформляется платёжка).

И сразу же делаете заявление на перевод с обычного счёта ИП на счёт физ. лица (который мы предусмотрительно открыли в этом же банке). Это всё в том случае, если вы хотите получить именно деньги в валюте. Если хотите продавать валюту и получать рубли — можно продавать прямо с транзитного.

В любом случае — тут достаточно места для манёвра и свободы выбора. После того как деньги попадают на счёт физ. лица — их тут же можно снять или в кассе или через банкомат (если есть карточка и банкомат может выдавать нужную валюту), кому как нравится.

То есть это полностью ваши деньги, белые, чистые и абсолютно легальные.

Налоги

Налоги учитываете по курсу ЦБ на день поступления на счёт. Поступили, записали, забыли. Раз в квартал уплатили 6% с общей суммы и всё.

Вывод

Может показаться, что это какая-то ужасная процедура, требующая кучи времени или каких-то особых навыков — да ничего подобного, всё достаточно просто. И если вы действительно хотите заниматься делом, то ничего ужасного нет в том, чтоб разобраться как и что работает и потом со спокойной душой заниматься. P. S.

Я сам — программист и все эти банковские и бухгалтерские штуки мне не особо интересны, как и многим тут, но всё-таки заставил себя разобраться и совершенно не жалею, так как кажущийся ужас на деле оказывается всякой ерундой.

А если кому-то кажется, что офшор — это гораздо лучше и проще и меньше налогов, то флаг ему в руки и пусть покажет какой офшор даёт легальные деньги в России по ставке меньше чем 6%.

Если вас очень сильно всё пугает, то можно точно также, как и в случае с офшорами обратиться в бухгалтерскую контору, где вам за небольшую плату сделают все документы, проконсультируют и т. д. и тогда вообще голова ни о чём болеть не будет. Хотя я всё-таки рекомендую сделать всё самому.

  • фриланс
  • бизнес
  • россия
  • иностранный заказчик
  • налоги
  • валютный контроль

Источник: https://habr.com/post/132432/

Валютный счет для ИП: порядок открытия в российском банке

Добавлено в закладки: 0

Тенденция развития предпринимательской деятельности демонстрирует, что часто возникает необходимость заниматься импортом или экспортом товаров или предоставляемых услуг за границу.

Для этого может потребоваться открытие валютного счета ИП. Совершение сделок с иностранными контрагентами требует наличие соответствующего банковского депозита.

Попробуем разобраться, когда нужен валютный счет ИП в году, а также какие плюсы и минусы это принесет?

Что это такое

Валютный счет – отдельная разновидность банковского счета, который открывается в учреждении, уполномоченном для проведения операций с иностранной валютой и требующийся для хранения и расчетов с использование денежных знаков других стран.

Процедура открытия регламентируется ФЗ №173-ФЗ «О валютном регулировании и контроле». Согласно требованиям статьи 14 резиденты могут открывать в уполномоченных банках счета в выбранной валюте без ограничений.

Одним из определяющих понятий является «уполномоченный банк». Это финансовые регуляторы, образованные согласно с требованиями российского законодательства и обладающие лицензией Центробанка на ведение банковской деятельности с использованием денежных знаков других стран.

Уполномоченным может быть филиал финансово-кредитной организации иностранного государства, обладающей соответствующим разрешением Центробанка. В России к таковым относятся Сбербанк, Альфа банк, Тинькофф банк, ВТБ24 и другие крупные игроки финансового рынка.

Особенности процедуры

Чтобы открыть валютный счет ИП потребуется предоставление документов уполномоченному банку на проведение операции с иностранной валютой. Обязательным для организаций и ИП при создании валютного депозита является открытие транзитного счета, необходимого для первичного зачисления денежных средств.

Особенностью валютного расчетного счета для ИП является отсутствие необходимости заявлять предпринимателю в налоговые органы об этом факте. Это новшество пришло с изменениями НК РФ весной 2014 года. Теперь обязанность сообщать «налоговикам» возложена на финансовое учреждение, где открыт валютный счет для ИП.

На видео: Как открыть счет в зарубежном банке

Порядок открытия счета

Процедура открытия валютного счета ИП различается по требованиям, предъявляемым финансовой организацией. Это связано с внутренней политикой банка и нюансами документооборота.

Некоторые кредитные организации требуют от физического лица или ИП предоставление обширного пакета документов, некоторые предлагают возможность осуществить подписание банковского договора удаленно. Эта тенденция приобретает все большую популярность, особенно в банках Москвы.

Процедура открытия упрощена для предпринимателей, имеющих действующий депозит. Открыть валютный счет в сбербанке ИП при наличии действующего расчетного счета можно через интернет.

Обычно время рассмотрения заявки не превышает 10 рабочих дней с момента ее подачи. Каждый банк устанавливает собственные тарифы на открытие и ведения счета. Их можно уточнить у представителей регулятора.

Требуемые документы

Может ли ИП открыть валютный счет? Конечно, но после предоставления документов, установленных Инструкцией Банка России №153-И. Это правило действует только при наличии открытого депозита.

Список необходимых документов:

  • заявление ИП об открытии валютного депозита. Этот документ готовится банком и подписывается клиентом на месте;
  • копии учредительных документов. Сюда входят свидетельство о постановке на учет в налоговые органы, государственная регистрация, выписки из ЕГРЮЛ/ЕГРИП, имеющиеся разрешения, дающие право клиенту заключать банковский договор;
  • бумаги, устанавливающие полномочия лица на право распоряжаться денежными средствами. Примером является приказ о назначении директора;
  • еще одним необязательным документом, является картотека с факсимильными образцами подписей людей, наделенных правом совершать действия с денежными средствами.

Некоторые нюансы

Часто возникает вопрос – можно ли произвести ИП пополнение валютного счета средствами физического лица, имеющего депозит в валюте в другом банке. Подобная ситуация возникает, когда предприниматель хочет вывести средства со счета компании на личный депозит или наоборот.

Ответ на вопрос содержится в Федеральном законе о контроле за хождением валюты. Там приводится перечень операций, причисленных законодателем к валютным.

Процесс перевода денежных средств между собственными счетами резидента, находящимися в уполномоченных банках не относится к подобным операциям и не подлежит обязательному контролю со стороны регулятора.

Иногда банки проводят отслеживание передвижения денежных средств с целью предотвращения легализации доходов, полученных преступным путем.

Поэтому, даже если деньги переводятся из Беларуси или в РБ, то банк не будет относиться к подобной транзакции как к операции с участием иностранной валюты в полном понимании термина. Подводные камни валютных депозитов скрываются в требованиях банков. Большинство финансовых регуляторов устанавливает собственные правила к процедурам открытия, содержания и пополнения, что может доставить клиенту проблем.

Важно учесть, что открывать счет лучше всего в валюте, в которой предполагаются поступления от приобретателя товаров или услуг. В противном случае банк при поступлении денежных средств в евро на долларовый депозит «подвесит» их в статусе неопознанных платежей и через некоторое время отправит обратно контрагенту.

Как видно иметь валютный счет ИП может без особых ограничений. Но насколько ему это необходимо нет однозначного ответа, поскольку все будет зависеть от ситуации и потребностей предпринимателя.

На видео: Открытие расчетного счета ИП. Как открыть счет ИП в банке?

Источник: https://biznes-prost.ru/nuzhen-li-valyutnyj-schet-ip.html

Понравилась статья? Поделить с друзьями: